日前，天津一汽夏利汽車股份有限公司發(fā)布《重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》，擬對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行重組。本次交易完成后，上市公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)將從汽車整車制造、銷售，變更為以面向軌道交通產(chǎn)業(yè)為主的物資供應(yīng)鏈管理，以及軌道運(yùn)維技術(shù)服務(wù)和鐵路建設(shè)等工程物資生產(chǎn)制造及集成服務(wù)業(yè)務(wù)。這意味著，天津一汽夏利將正式告別整車產(chǎn)銷。
本次交易的整體方案由上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)、重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)及募集配套資金4部分組成?！ ∫?、股份無(wú)償劃轉(zhuǎn) 截至本報(bào)告書摘要簽署之日，一汽股份持有一汽夏利761,427,612股股份，持股比例為47.73%。一汽股份擬將其持有的一汽夏利697,620,651股股份，占一汽夏利本次交易前總股本的43.73%，無(wú)償劃轉(zhuǎn)給鐵物股份。本次無(wú)償劃轉(zhuǎn)完成后，鐵物股份持有一 汽夏利697,620,651股股份，占一汽夏利本次交易前總股本的43.73%。 
二、重大資產(chǎn)出售 上市公司擬向一汽股份出售鑫安保險(xiǎn)17.5%股權(quán)，承接截至評(píng)估基準(zhǔn)日除鑫安保險(xiǎn)17.5%股權(quán)及留抵進(jìn)項(xiàng)稅以外的全部資產(chǎn)和負(fù)債的夏利運(yùn)營(yíng)100%股權(quán)，一汽股份指定一汽資產(chǎn)為資產(chǎn)承接方，具體的實(shí)施路徑如下： 1、擬出售資產(chǎn)中鑫安保險(xiǎn)17.5%股權(quán)將直接過(guò)戶至一汽資產(chǎn)； 2、一汽夏利將其擁有的截至評(píng)估基準(zhǔn)日除鑫安保險(xiǎn)17.5%股權(quán)，及母公司留抵進(jìn)項(xiàng)稅以外的全部資產(chǎn)和負(fù)債轉(zhuǎn)入夏利運(yùn)營(yíng)后，將夏利運(yùn)營(yíng)100%股權(quán)直接過(guò)戶至一汽資產(chǎn)?！ ∫黄睦腹玖舻诌M(jìn)項(xiàng)稅因無(wú)法變更納稅主體而保留，后續(xù)將由一汽夏利向夏利運(yùn)營(yíng)以現(xiàn)金予以等額補(bǔ)償，并根據(jù)《資產(chǎn)出售協(xié)議》及《資產(chǎn)出售協(xié)議補(bǔ)充協(xié)議》的約定在重組完成后支付。按上述路徑實(shí)施完成后，不考慮本次重組置入資產(chǎn)，一汽夏利除擁有的母公司留抵進(jìn)項(xiàng)稅（截至評(píng)估基準(zhǔn)日金額為511,923,567.43元）及因向夏利運(yùn)營(yíng)補(bǔ)償而產(chǎn)生的與母公司留抵進(jìn)項(xiàng)稅等額的債務(wù)外，不存在任何其他資產(chǎn)和負(fù)債?！ ¤b于擬出售資產(chǎn)整體經(jīng)營(yíng)狀況不佳，經(jīng)各方協(xié)商，擬出售資產(chǎn)的交易價(jià)格確定為1元，由一汽股份指定資產(chǎn)承接方向一汽夏利直接支付。如過(guò)渡期間損益專項(xiàng)審計(jì)結(jié)果為虧損，且虧損絕對(duì)金額大于擬出售資產(chǎn)于評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估值合計(jì)數(shù)，則交易價(jià)格仍為1元不變。如過(guò)渡期間損益專項(xiàng)審計(jì)結(jié)果為虧損，且虧損絕對(duì)金額小于擬出售資產(chǎn)于評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估值合計(jì)數(shù)，或者過(guò)渡期間損益專項(xiàng)審計(jì)結(jié)果為盈利，則一汽股份應(yīng)指定資產(chǎn)承接方直接向一汽夏利進(jìn)行補(bǔ)償。 三、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn) 一汽夏利擬向中國(guó)鐵物、鐵物股份、蕪湖長(zhǎng)茂、結(jié)構(gòu)調(diào)整基金、工銀投資、農(nóng)銀投資、潤(rùn)農(nóng)瑞行、伊敦基金發(fā)行股份購(gòu)買其合計(jì)持有的中鐵物晟科技的100%股權(quán)及鐵物股份持有的天津公司100%股權(quán)、物總貿(mào)易100%股權(quán)。公司的股票在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間如有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等除權(quán)、除息事項(xiàng)的，發(fā)行價(jià)格應(yīng)將作相應(yīng)調(diào)整?！ ”敬伟l(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行的股份種類為境內(nèi)上市人民幣A股普通股，每股面值為人民幣1.00 元。本次交易擬購(gòu)買資產(chǎn)交易作價(jià)確定為1,212,871.36萬(wàn)元。按照發(fā)行股份價(jià)格3.05元/股計(jì)算，上市公司本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行的股票數(shù)量總計(jì)為 3,976,627,415股。本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行股份的上市地點(diǎn)為深交所。 四、募集配套資金 上市公司擬向包括鐵物股份在內(nèi)的不超過(guò)35名符合條件的特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過(guò)160,000.00萬(wàn)元，不超過(guò)本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格的100%，募集配套資金發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)本次交易前公司總股本的30%。 其中，155,570.00萬(wàn)元用于補(bǔ)充標(biāo)的公司流動(dòng)資金，其余用于支付本次交易相關(guān)稅費(fèi)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用。本次配套募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的比例不超過(guò)擬購(gòu)買資產(chǎn)作價(jià)的25%。鐵物股份作為本次交易完成后上市公司的控股股東，擬認(rèn)購(gòu)募集配套資金總額不超過(guò)40,000萬(wàn)元。
自2018年以來(lái)， 上市公司扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)均為負(fù)。自2019年6月起，一汽夏利整車生產(chǎn)停滯，該年度汽車生產(chǎn)量為1,186輛，同比下滑81.40%；銷量為4,023輛，同比下滑93.69%；全年出現(xiàn)14.81億元的虧損。2019年11月，一汽夏利與南京博郡新能源汽車有限公司成立合資公司，2020年1月整車生產(chǎn)資質(zhì)轉(zhuǎn)移到合資公司后，上市公司不再具備生產(chǎn)資質(zhì)?！ 〗刂?020年4月30日，夏利運(yùn)營(yíng)凈資產(chǎn)為-186,022.99萬(wàn)元，鑫安保險(xiǎn)凈資產(chǎn)為122,338.13萬(wàn)元，夏利運(yùn)營(yíng)和鑫安保險(xiǎn)17.5%股權(quán)對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)合計(jì)加總為-164,613.82萬(wàn)元。受汽車市場(chǎng)銷售整體下滑，國(guó)家汽車產(chǎn)品排放法規(guī)不斷加嚴(yán)，以及公司產(chǎn)品由于品牌弱化、定位與配置存在偏差、銷售渠道弱化等諸多因素的影響，公司產(chǎn)品銷量持續(xù)低迷，經(jīng)營(yíng)狀況不佳。